第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

湖南信息职业技术学院2019年度总收入19511.35万元，2018年度总收入17212.20万元，2019年较2018年收入增加2299.14万元，增长13.36%，主要是因为2019年较2018年学生人数增加902人，长沙市财政积极落实生均拨款政策，从而2019年学院财政拨款收入增加。

2019年度总支出17591.16万元，2018年度总支出16941.37万元，2019年较2018年支出增加649.79万元，增长3.84%，主要是因为2019年教职工人数增加和社保、公积金调标，导致2019年经费支出有所增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计19511.35万元，其中：财政拨款收入17475.79万元，占89.57%；事业收入2035.56万元，占10.43%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计17591.16万元，其中：基本支出12626.36万元，占71.78%；项目支出4964.80万元，占28.22%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计17475.79万元，2018年度财政拨款收入总计15428.66万元，2019年较2018年财政拨款收入增加2047.13万元，增长13.27%，主要是因为2019年较2018年学生人数增加902人，长沙市财政积极落实生均拨款政策，从而2019年学院财政拨款收入增加。

2019年度财政拨款支出总计15555.60万元，2018年度财政拨款支出总计15157.83万元，2019年较2018年财政拨款支出增加397.77万元，增长2.62%，主要是因为2019年教职工人数增加和社保、公积金调标，导致2019年财政拨款支出有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出15555.60万元，占本年总支出的88.43%，2018年度财政拨款支出总计15157.83万元，占2018年总支出的89.48%，2019年较2018年财政拨款支出占比下降1.05个百分点，主要是因为2019年预算外资金比2018年预算外资金多支出252万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出15555.60万元，主要用于以下方面：教育支出15515.88万元，占99.74%；科学技术支出4.45万元，占0.03%，文化旅游体育与传媒支出0.7万元，占0.01%；社会保障和就业支出34.57万元，占0.22%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为10520.57万元，支出决算数为15555.60万元，完成年初预算的147.86%，决算数比年初预算数增加5035.03万元，主要原因是新进人员工资福利预算调整623.01万元、教职工绩效工资、社保提标预算调整1229.15万元，年中下达的上级专项资金3196.91万元,其中：

1、教育支出类普通教育款

教育支出类普通教育款高等职业教育项年初预算为10520.57万元，支出决算为15356.63万元，完成年初预算的145.97%，决算数比年初预算数增加4836.06万元；

教育支出类普通教育款高等教育项年初预算为0元，支出决算为29.03万元，决算数比年初预算数增加29.03万元；

教育支出类普通教育款中专教育项年初预算为0元，支出决算为113.71万元，决算数比年初预算数增加113.71万元；

教育支出类普通教育款其他职业教育支出项年初预算为0元，支出决算为16.50万元，决算数比年初预算数增加16.50万元。

决算数大于年初预算数的主要原因一方面是2019年教职工人数增加和社保、公积金调标导致人员经费支出增加，同时2019年学生人数较2018年有所增加，导致日常运行支出增加，另一方面是高等教育项、中专教育项和其他职业教育支出项为年中上级专项拨款导致决算数较预算指标增加。

2、科学技术支出类社会科学款社会科学研究项

年初预算为0万元，支出决算为4.45万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中下达科学技术支出类社会科学款社会科学研究项上级专项资金4.45万元。

3、文化旅游体育与传媒支出类其他文化体育与传媒支出款 其他文化体育与传媒支出项

年初预算为0万元，支出决算为0.7万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中下达文化旅游体育与传媒支出类其他文化体育与传媒支出款其他文化体育与传媒支出项上级专项资金0.7万元。

4、社会保障和就业支出类就业补助款就业创业服务补贴项年初预算为0万元，支出决算为34.57万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中下达社会保障和就业支出类就业补助款就业创业服务补贴项上级专项资金34.57万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出11495.16万元，其中：人员经费10878.39万元，占基本支出的94.63%。公用经费616.77万元，占基本支出的5.37%.

人员经费中：工资福利支出9916.98万元，占基本支出的86.27%，主要包括人员基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、绩效工资、住房公积金和其他工资与福利支出等；对个人和家庭补助支出961.41万元，占基本支出的8.36%，主要包括退休费、生活补助、抚恤金、奖励金和对其他个人和家庭的补助支出等。

公用经费中：商品和服务支出616.77万元，占基本支出的5.37%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为47.00万元，支出决算为39.21万元，完成预算的83.43%，其中：

2019年因公出国（境）费支出预算为5.00万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是学院厉行节约，2019年未有教职工因公出国，故未产生有关支出。2018年度因公出国（境）费决算数为0万元，故2019年与2018年因公出国费用持平。

2019年公务接待费支出预算为5.00万元，支出决算为2.21万元，完成预算的44.20%，决算数小于年初预算数的主要原因是学院厉行节约，公务接待费得到有效控制。2018年公务接待费支出决算为2.67万元，2019年较2018年公务接待费减少0.46万元，减少的主要原因是学院厉行节约，公务接待费得到有效控制。

2019年公务用车购置费及运行维护费支出预算为37万元，支出决算为37万元，完成预算的100%。2018年公务用车购置费及运行维护费支出决算为37万元，2019年与2018年公务用车购置费及运行维护费持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.21万元，占5.64%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算37万元，占94.36%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为2.21万元，全年共接待来访团组18个、来宾220人次，主要是校企合作交流、招聘企业接待、高校思政政治理论听课交流、中专、高职院校考察以及篮球赛事交流发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为37万元，其中：公务用车购置费0万元，当年未购置新车辆。公务用车运行维护费37万元，主要是公务用车的燃油费、维修费、保险费等其他费用。截至2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度湖南信息职业技术学院没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，因此《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

2019年度湖南信息职业技术学院积极开展预算绩效管理工作，进一步规范和加强预算管理，强化支出责任，努力推动强化预算绩效管理责任意识，提高财政资金使用效益。学院先后开展了部门整体支出绩效评价和项目支出绩效评价，总体评价情况良好。2019年度学院为年初支出预算20733.96万元设立了整体支出绩效目标，为规范学院运行支出和推进预算执行提供了较好的指引和评价依据。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出616.78万元，与年初预算数持平。

（二）一般性支出情况

2019年本部门会议费预算5万元，实际开支会议费4.32万元；培训费预算30万元，实际开支培训费30万元；赛事活动预算12万，实际赛事活动支出9.37万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额929.17万元，其中：政府采购货物支出699.78万元、政府采购工程支出111.02万元、政府采购服务支出118.37万元。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆3辆，全部为一般公务用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

一、机关运行经费

机关运行经费是指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用当年财政拨款安排的用于商品和服务支出的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、劳务费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车运行维护费以及其他交通费用等。

二、“三公”经费

纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用当年一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费等支出。

第五部分 附 件

附件：2018年度专项资金重点绩效评价报告.pdf